L'essentiel : Le PER permet à un indépendant de Cartelègue de payer moins d'impôt aujourd'hui tout en épargnant pour demain. Les TNS profitent d'un plafond de déduction élargi.
Pourquoi le PER est incontournable pour un indépendant
Le travailleur indépendant de Cartelègue cotise beaucoup moins que le salarié au régime obligatoire, ce qui creuse une baisse de revenus majeure au moment de la retraite. Le PER comble ce trou en transformant une épargne volontaire en retraite complémentaire, avec un avantage fiscal immédiat.
Un avantage fiscal taillé pour les TNS
Chaque euro versé sur le PER se déduit du bénéfice imposable, dans la limite du plafond TNS. L'économie grimpe avec votre taux d'imposition. Une étude à Cartelègue chiffre précisément ce gain.
Combien un indépendant peut déduire
| Situation | Déduction PER max (TNS) | Effet à Cartelègue |
|---|
| Bénéfice ≤ 1 PASS | ≈ 4 637 € (10 % PASS) | Gain fiscal dès la 1re année |
| Bénéfice 40 000 € | ~4 000 € plus la majoration de 15 % | Optimisation intermédiaire |
| Bénéfice 80 000 € | près de 12 000 € déductibles | Économie d'impôt élevée |
| Bénéfice élevé | Jusqu'à ~85 000 € (8 PASS) | Plafond maximal TNS |
| Contrat Madelin existant | Transférable vers PER | Sortie en capital débloquée |
Montants indicatifs 2024, PASS ≈ 46 368 €. Le calcul exact dépend de votre bénéfice réel.
Comment on procède à Cartelègue
- Analyse de votre statut et de votre bénéfice imposable
- Calcul du versement optimal et de l'économie d'impôt
- Comparaison des contrats et des frais de gestion
- Ouverture du PER et accompagnement
Profils d'indépendants concernés
Que vous soyez en micro-entreprise, en profession libérale ou gérant de société à Cartelègue, le PER vous est ouvert. Les versements libres épousent les hauts et les bas d'une activité indépendante.
Vos questions sur le PER TNS
Un indépendant a-t-il intérêt à ouvrir un PER à Cartelègue ?
Oui : cotisant peu au régime de base, l'indépendant se constitue une retraite complémentaire tout en déduisant ses versements, avec un plafond élargi pour les TNS.
Quel est le plafond de déduction PER pour un TNS ?
Le TNS bénéficie d'un plafond spécifique : 10 % du bénéfice dans la limite de 8 PASS, majoré de 15 % sur la fraction comprise entre 1 et 8 PASS — bien au-delà du plafond salarié.
Peut-on transférer un ancien contrat Madelin vers un PER ?
Oui, le Madelin se transfère vers un PER individuel, ce qui débloque la sortie en capital et une gestion plus souple.
L'épargne est-elle bloquée jusqu'à la retraite ?
Oui, sauf déblocage anticipé : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, liquidation judiciaire ou fin de droits au chômage.
Combien verser sur un PER quand on est freelance à Cartelègue ?
Le montant idéal se calcule sur votre bénéfice et votre impôt — le bilan gratuit à Cartelègue le détermine.
PER et assurance vie : deux briques complémentaires pour un indépendant
Beaucoup d'indépendants disposent déjà d'un contrat d'assurance vie et se demandent si le PER a encore un intérêt. Les deux enveloppes ne jouent pas le même rôle : l'assurance vie reste un support d'épargne disponible, tandis que le PER est conçu pour la retraite, avec une déduction des versements du revenu imposable selon votre situation.
- L'assurance vie répond à un besoin de disponibilité et de transmission.
- Le PER organise l'effort d'épargne retraite et s'appuie sur votre statut de travailleur non salarié.
- Les deux peuvent cohabiter : votre conseiller dédié vous aide à répartir vos versements selon vos objectifs et votre horizon de départ.
Avant d'arbitrer, notre équipe regarde vos contrats existants, votre fiscalité et vos projets pour éviter les doublons.
Prévoyance, mutuelle santé et PER : sécuriser un indépendant
Un indépendant sans filet peut voir son revenu s'interrompre en cas de maladie ou d'accident. La prévoyance, la mutuelle santé et le PER traitent trois risques différents, et il est utile de les regarder ensemble.
- Prévoyance : elle vise à maintenir tout ou partie de vos revenus en cas d'arrêt de travail ou d'invalidité.
- Mutuelle santé : elle prend en charge les frais de soins courants et les postes non remboursés par l'Assurance maladie.
- PER : il prépare le revenu de la retraite, en complément de votre régime obligatoire.
Un conseiller vérifie les garanties déjà en place, repère les manques et vous présente les options sans promettre de rendement.
Savoir où l'on en est : les conseils à demander avant d'ouvrir un PER
Le choix d'un PER dépend de votre statut, de vos revenus, de votre trésorerie et de votre horizon de retraite. Mieux vaut savoir ce que vous cherchez avant de signer.
- Quel montant puis-je déduire cette année, compte tenu de mes revenus professionnels ?
- Quelle part de mon épargne puis-je bloquer jusqu'à la retraite sans mettre en difficulté mon activité ?
- Mes contrats d'assurance vie, de prévoyance et ma mutuelle santé couvrent-ils déjà une partie du besoin ?
- Quelles options de sortie et de gestion sont prévues, et à quelles conditions ?
Notre équipe vous aide à poser ces questions et vous oriente vers un conseiller dédié pour un bilan gratuit.
Questions fréquentes
Un PER est-il utile si j'ai déjà une assurance vie ?
Oui, les deux enveloppes ne répondent pas au même besoin. L'assurance vie reste disponible pour vos projets, alors que le PER est dédié à la retraite et permet une déduction de vos versements selon votre situation fiscale. Un conseiller peut vous aider à répartir votre épargne entre les deux.
Comment un indépendant choisit-il sa prévoyance et sa mutuelle santé ?
Le point de départ est l'analyse de vos garanties actuelles et de vos revenus. Un conseiller compare les niveaux de couverture en arrêt de travail, invalidité et frais de soins, puis vous présente les options adaptées à votre profession et à votre famille, sans promesse de rendement.
Le PER remplace-t-il une mutuelle ou une prévoyance ?
Non. Le PER prépare un complément de revenu à la retraite, tandis que la prévoyance couvre la perte de revenus en cas d'arrêt de travail ou d'invalidité et que la mutuelle santé rembourse les frais de soins. Ces protections sont complémentaires et se pilotent ensemble.
Que faut-il savoir avant d'ouvrir un PER quand on est TNS ?
Il faut connaître votre capacité d'épargne, votre horizon de retraite et le montant déductible lié à vos revenus professionnels. Votre conseiller dédié vérifie aussi vos contrats d'assurance vie et de prévoyance existants pour éviter les doublons.
Comment obtenir un conseil personnalisé sur le PER à Cartelègue ?
Vous pouvez demander un bilan gratuit : notre équipe fait le point sur votre statut, vos revenus et vos contrats, puis un conseiller dédié vous présente les pistes envisageables. La décision reste la vôtre, sans engagement.
Suivi éditorial assuré par Corinne Morel, Conseillère en retraite et gestion de patrimoine.